Banca islamică este un sistem bancar care urmează principiile legii islamice, sau Sharia, care interzice plata sau primirea de dobânzi și investiții în afaceri care sunt considerate haraam (păcătoase). A crescut în popularitate și a devenit o parte semnificativă a peisajului bancar global, integrându-se cu practicile bancare tradiționale, fiind susținută și de asociații profesionale și comerciale.
Acest articol își propune să ofere o imagine de ansamblu cuprinzătoare asupra sistemului bancar islamic, inclusiv principiile acesteia, integrarea cu banca tradițională și asociațiile profesionale și comerciale care joacă un rol esențial în modelarea industriei.
Înțelegerea sistemului bancar islamic
Banca islamică funcționează pe baza principiilor Sharia, care guvernează toate aspectele vieții unui musulman, inclusiv tranzacțiile financiare. Principiile fundamentale ale băncilor islamice includ:
- Interzicerea dobânzii (Riba): Banca islamică interzice plata sau primirea dobânzii. În schimb, adoptă un sistem de împărțire a profiturilor și pierderilor, în care banca împarte riscul și, eventual, profiturile sau pierderile cu clienții săi.
- Finanțare garantată cu active: finanțarea conformă cu Sharia necesită ca toate tranzacțiile să fie susținute de active corporale sau servicii. Acest lucru asigură că tranzacțiile financiare sunt conectate la economia reală și reduc practicile speculative.
- Riscul reciproc și partajarea profitului: Conceptul de Mudarabah și Musharakah reprezintă relațiile de afaceri dintre bancă și clienții săi, în care ambele părți împart profiturile și pierderile într-un mod corect și echitabil.
Integrare cu Traditional Banking
Banca islamică a fost integrată cu sistemele bancare tradiționale din întreaga lume. Multe bănci convenționale au stabilit ferestre bancare islamice pentru a satisface clienții musulmani și cei care caută servicii financiare etice și fără dobândă. Produsele și serviciile bancare islamice includ conturi de economii, conturi curente, finanțare personală, finanțare pentru locuințe și finanțare pentru afaceri, adaptate pentru a respecta principiile Shariah.
Mai mult, banca islamică a fost, de asemenea, implicată pe piețele financiare internaționale prin emiterea de Sukuk, care sunt certificate financiare islamice, asemănătoare obligațiunilor și au fost folosite pentru a finanța diverse proiecte din sectorul public și privat.
Asociații profesionale și comerciale
Mai multe asociații profesionale și comerciale au jucat un rol crucial în promovarea și promovarea principiilor și practicilor bancare islamice:
1. Organizația de contabilitate și audit pentru instituțiile financiare islamice (AAOIFI)
AAOIFI este un organism de stabilire a standardelor pentru industria finanțelor islamice, cu obiectivul de a dezvolta și emite standarde internaționale de finanțare islamică, asigurând adoptarea lor cuprinzătoare și conformitatea cu principiile Shariah. Standardele sale acoperă domenii precum contabilitate, audit, etică, guvernanță și respectarea Shari'ah.
2. Consiliul pentru Servicii Financiare Islamice (IFSB)
IFSB este o organizație internațională de stabilire a standardelor care promovează și îmbunătățește soliditatea și stabilitatea industriei serviciilor financiare islamice prin emiterea de standarde prudențiale globale și principii directoare pentru industrie, definite în linii mari pentru a include sectorul bancar, piețele de capital și asigurările.
3. Piața financiară islamică internațională (IIFM)
IIFM este un organism de stabilire a standardelor care dezvoltă și promovează produse și servicii financiare conforme cu Shari'ah pentru piețele financiare internaționale. Acesta își propune să faciliteze dezvoltarea finanțelor islamice, în special în domeniul documentării și al structurării produselor.
4. Consiliul General pentru Bănci Islamice și Instituții Financiare (CIBAFI)
CIBAFI este o umbrelă globală a instituțiilor financiare islamice, reprezentând peste 130 de membri din toate sectoarele industriei serviciilor financiare islamice. Acesta își propune să consolideze cooperarea dintre instituțiile financiare islamice și să contribuie la creșterea sănătoasă a industriei prin furnizarea de diverse servicii și platforme.
Concluzie
Banca islamică a cunoscut o creștere și acceptare semnificativă la nivel global, oferind soluții financiare etice și fără dobândă unei game largi de clienți. Integrarea sa în sistemul bancar tradițional și implicarea asociațiilor profesionale și comerciale au contribuit și mai mult la dezvoltarea și extinderea acestuia. Pe măsură ce industria continuă să evolueze, este esențial să rămâneți la curent cu principiile, practicile și asociațiile care modelează peisajul bancar islamic.